【FP試験・養老保険と学資保険】ファイナンシャルプランナー試験（FP試験）対策・攻略法を徹底解説

ファイナンシャルプランナー試験（FP試験）で頻出の「養老保険と学資保険」を徹底解説！過去問分析や合格者の勉強法、出題傾向、注意点を網羅し、高得点を狙うための具体的な対策を紹介します。

この記事を読むメリット

• ファイナンシャルプランナー試験（FP試験）のリスク管理分野で頻出の「養老保険と学資保険」を体系的に理解できる
• 過去問分析から見える出題傾向や具体的な勉強法を知り、合格ライン突破に役立つ
• 学習スケジュール例や注意点、ひっかけパターンまで網羅し、二度手間を防いで効率的に得点を上げられる
• 次のステップとして、さらに深掘りできるおすすめ記事（内部リンク）や公的機関の資料を活用しながら学習できる

ファイナンシャルプランナー試験（FP試験）では、保険を中心とした「リスク管理」分野で定期的に出題されるのが養老保険と学資保険に関する問題です。両保険ともに「保障」と「貯蓄」の両面をあわせ持つのが特徴ですが、出題傾向をみると意外とひっかけ問題も多く、受験者の多くが勘違いや混同をしてしまいがちです。

本記事では、養老保険と学資保険の基本的な仕組み、過去問分析、具体的な学習スケジュール例、合格に必要なポイントを一挙に解説します。合格者の勉強体験談や実務イメージも交えながら、ファイナンシャルプランナー試験の合格率をぐんと引き上げる対策法をお届けします。ぜひ最後まで読んで、あなたの学習プランにお役立てください。

ファイナンシャルプランナー試験（FP試験）で「養老保険と学資保険」が重要視される理由

• リスク管理分野の核となる保険商品であり、定期的に出題されるテーマだから
• 受験生が知識を混同しやすく、問題を作りやすい分野のため、出題者にとっては格好の出題ポイント
• 実務でも子どもの教育費準備や老後資金など、ライフプラン全体に関わる重要保険だから

養老保険と学資保険は、どちらも「死亡保障」と「満期保険金（または学資金）」を兼ね備えているため、一見すると似ています。しかし、実際には契約者と被保険者の関係、目的、保険金の受取条件、払込免除特約の有無などが異なるため、詳細を正しく理解することが非常に大切です。

FP試験「養老保険と学資保険」：基本定義と商品性をしっかり把握しよう

養老保険：生死混合保険の代表格

• 満期保険金と死亡保険金が同額
• 保険期間中に被保険者が死亡・高度障害となった場合は死亡保険金を支払う
• 満期まで生存していた場合は満期保険金を受け取れる
• 保障＋貯蓄という性質を持ち、特に老後資金準備としても利用される

実務上は、企業が福利厚生プラン（ハーフタックスプラン）として導入するケースがあり、法人契約で経理処理におけるメリットや注意点がしばしば試験に出ます。

学資保険（こども保険）：子どもの教育資金準備

• 契約者（親）が死亡または高度障害状態になった場合、以後の保険料払込が免除される
• 子どもの入学時や進学時などに学資金（祝金）を受け取れる
• 被保険者は子ども。子どもが死亡した場合は死亡保険金が契約者（親）に支払われ、契約は消滅
• 低金利の影響で、商品によっては元本割れのリスクもある

親が死亡しても、保険契約が消滅するわけではなく、以後の保険料は支払わなくてOKで、学資金や満期保険金を受け取れるというのがポイント。ここを誤解したまま本試験で間違える受験者が多くいます。

過去問から読み解く「養老保険と学資保険」の出題傾向

養老保険の頻出テーマ

• 満期保険金と死亡保険金が同額という特徴
• ハーフタックスプランなど法人が導入する際の経理処理（支払保険料の半分を福利厚生費、半分を資産計上）
• 定期保険や終身保険との保障・貯蓄性の比較問題

過去問を見ると「養老保険では、保険期間が満了したら死亡保険金と同額の満期保険金を受け取れる」という文章を正誤問題で問うケースが何度も見られます。

学資保険の頻出テーマ

• 契約者（親）死亡時の払込免除特約と契約継続の仕組み
• 子ども（被保険者）が死亡した場合の死亡保険金の受取人と契約消滅の流れ
• 学資金（祝金）や満期保険金の受取タイミングと返戻率

実際に「契約者である親が亡くなったら学資保険はどうなるか」を問う問題は頻出で、間違いやすいひっかけ選択肢に挙げられることも多いです。

具体的な学習スケジュール例：効率的にリスク管理を攻略

1ヶ月～2ヶ月で合格レベルに到達するためのスケジュール例です。もちろん個々人の学習時間や勉強ペースに合わせて調整してください。

ステップ1：基礎固め（1週目～2週目）

• テキストや動画講義で「定期保険」「終身保険」「養老保険」「学資保険」など、保険商品の全体像を把握する
• 学資保険の契約形態（契約者・被保険者・受取人）や養老保険の仕組み（満期保険金・死亡保険金が同額）を理解
• 参考リンク：
  独学でも最短合格！FP試験の“合格率を劇的に上げる”完全攻略ガイド：学習スケジュールから過去問活用まで徹底解説
  https://shyakariki.com/fp_kannzennkouryaku/

ステップ2：応用理解と比較（3週目～4週目）

• 過去問を中心に実際の出題形式に慣れる
• 養老保険と学資保険の違いや、他の生命保険（定期・終身・個人年金）との比較問題を解いて深掘りする
• ハーフタックスプランなど法人契約時の経理処理を整理（福利厚生費と資産計上の割合に注意）
• 参考リンク：
  初心者でも最短合格！FP試験の“6科目徹底攻略”と合格率UPの秘訣を完全公開
  https://shyakariki.com/2025_fp_benkyou/

ステップ3：仕上げ・直前期（5週目以降）

• 直前期は苦手分野の総仕上げと確認テストに集中
• 契約形態（親死亡・子死亡・誰が受取人か）のパターン別にミスが起こっていないかチェック
• 保険料控除や税金計算のパターンも最終確認：学資保険の受取人が親か子どもかで課税区分が変わることなど
• 参考リンク：
  FP試験「リスク管理」超徹底攻略！初心者から最短合格へ導く決定版ガイド
  https://shyakariki.com/fp_riskkannri/

よくある誤解やひっかけポイント：過去問で頻出のトラップを回避

学資保険：親が死亡したら契約が消滅？

• 誤解：親が死亡すると契約が消滅して保険金が支払われると思ってしまう
• 正解：親が死亡しても保険は継続し、以後の保険料が免除される。子どもが進学時に学資金をきちんと受取可能

養老保険：死亡保険金と満期保険金が異なる？

• 誤解：養老保険は死亡保険金より満期保険金の方が少ない（or 多い）
• 正解：養老保険では死亡保険金と満期保険金は同額。ここが定期保険や個人年金保険との大きな違い

ハーフタックスプラン：全額損金になる？

• 誤解：法人が養老保険に加入すれば全部損金計上できる
• 正解：支払保険料の1/2が福利厚生費（損金）、もう1/2は資産計上（保険料積立金）。さらに役員・従業員全員が対象になるなど細かい要件あり

実務イメージ：地方公共団体のオリジナル制度や公的保険との比較

公的保険制度（国民健康保険や厚生年金など）や自治体の独自サポート（子育て支援金など）と比較して、民間保険で不足を補うイメージを持つことが大切です。たとえば、

• 地方公共団体独自の子育て支援（入学お祝い金など）と学資保険を併用する
• 中小企業の福利厚生として養老保険を導入し、従業員のモチベーションアップを図る

実際の相談業務でも「公的制度＋民間保険」の提案力が求められるため、試験でも「顧客ニーズに合わせた最適な商品選択」が問われる傾向です。公的な情報を知りたい方は厚生労働省公式サイトや金融庁公式サイトを参照すると良いでしょう。

過去問を解く際の注意点と攻略法

• 穴埋め問題や○×形式に要注意：細かい文言（「契約者」「被保険者」「受取人」）がすり替えられている
• 問題文をすばやく読み取るテクニック：「誰が死亡した時に何が支払われるのか」を整理しながら読む
• 計算問題：保険料控除や税金の仕組みを正確に覚える。特に学資保険の受取人が親→一時所得、子ども→贈与税の対象などは要確認

合格者の声：モチベーション維持と勉強テクニック

以下は合格者が実践していた学習方法や感想です。

• 過去問反復練習：何度も同じ問題を解くことで、出題パターンを体に染み込ませる
• 図表化・比較学習：養老保険・学資保険・定期保険・終身保険などを一覧表にまとめると記憶定着率が上がる
• 動画学習の活用：テキストだけでは飽きるので、YouTubeやオンライン講座でイメージを掴む
• 勉強時間の可視化：アプリで学習時間を記録してモチベーションアップ

「親と子どものどっちが契約者で、誰が死亡したときに保険金が出るのか、頭の中で混乱していたけど、図に描いたり動画で学んだりして理解を深めたらスッキリした！」という声も多く、視覚化や音声解説が理解促進に有効だとされています。

試験当日の解答テクニック：時間配分と見直しのポイント

• 大問・小問の配分：リスク管理分野だけでなく、ライフプランニング、金融資産運用など他科目とのバランスを考慮しながら時間を振り分ける
• マークミスを防ぐ：特に学科試験ではマークシート方式が中心。養老保険と学資保険の問題を飛ばして別の問題に移動するときなど、マーク位置を必ずチェック
• ひっかけ問題再確認：最後の数分で養老保険と学資保険の問題の選択肢を再チェックすると高得点につながりやすい

まとめ：養老保険と学資保険の知識が“合格＆実務”の大きな武器になる

本記事では、ファイナンシャルプランナー試験（FP試験）における養老保険と学資保険の出題傾向、頻出トピック、学習スケジュール、注意点を詳しくご紹介しました。ポイントを押さえれば、リスク管理分野での得点アップは十分に可能です。

• 養老保険：生死混合保険、満期保険金と死亡保険金が同額
• 学資保険：親死亡時の払込免除、教育資金準備に特化、子ども死亡時は保険金支払いで契約終了
• 共通する注意点：契約形態や税金の仕組み、法人契約（ハーフタックスプラン）などが試験で頻出

これらを頭に入れて過去問を解き、間違った箇所をしっかり復習しておけば、リスク管理分野での合格ライン到達がぐっと現実味を増すはずです。

さらに学習を深めたい方、他の科目もまとめて対策したい方は以下の記事もぜひチェックしてみてください。

• 独学でも最短合格！FP試験の“合格率を劇的に上げる”完全攻略ガイド：学習スケジュールから過去問活用まで徹底解説
  https://shyakariki.com/fp_kannzennkouryaku/
• 初心者でも最短合格！FP試験の“6科目徹底攻略”と合格率UPの秘訣を完全公開
  https://shyakariki.com/2025_fp_benkyou/
• FP試験「リスク管理」超徹底攻略！初心者から最短合格へ導く決定版ガイド
  https://shyakariki.com/fp_riskkannri/

合格後も実務や自身の家計管理に役立つ知識が詰まっているので、ぜひファイナンシャルプランナーの勉強を続けてみてください。試験勉強で培ったリスク管理や保険選択のノウハウは、家族のライフプランやお客様へのアドバイスなど、将来的に大きな価値を生む財産となるはずです。

ぜひ継続して学習を深め、ファイナンシャルプランナー試験の合格、そして実務での活躍を目指してください。応援しています！

ファイナンシャルプランナー試験の合格体験記や実務事例もぜひチェックして、さらに理解を深めましょう！

初心者のための用語集

• リスク管理：保険や貯蓄などを活用して、将来の予測不能な事故や病気、経済的リスクに備えることを指します。
• 養老保険：生死混合保険の一種で、被保険者が死亡した場合の死亡保険金と、満期まで生存していた場合の満期保険金の両方を同額で受け取れる保険です。
• 学資保険（こども保険）：親が契約者・子どもが被保険者になり、進学や入学に合わせて学資金や満期保険金を受け取れる保険。親が死亡した場合は保険料払込みが免除される仕組みが特徴です。
• ハーフタックスプラン：企業が養老保険を福利厚生として導入する際、支払保険料の半分を福利厚生費（損金）、もう半分を資産計上する経理処理方法のことです。
• 契約者：保険会社と保険契約を結び、保険料を支払う人（または法人）を指します。学資保険では一般的に親が契約者となります。
• 被保険者：保険の対象となる人（または物）のことです。学資保険では子どもが被保険者になります。
• 受取人：保険事故が発生したときや満期を迎えたときに、保険金や給付金を受け取る人を指します。
• 払込免除：契約者が死亡や高度障害となった際に、以後の保険料支払いが免除される特約のこと。学資保険でよく利用されます。
• 返戻率（へんれいりつ）：支払った保険料合計に対して、どのくらいの保険金や給付金が戻ってくるかを示す割合です。低金利時代には元本を下回る商品もあります。
• 満期保険金 / 死亡保険金：保険期間満了時に生存していた場合にもらえるのが満期保険金、保険期間中に被保険者が死亡した場合にもらえるのが死亡保険金です。

オリジナル練習問題

問題1

養老保険は、契約期間中に被保険者が死亡した場合には死亡保険金が支払われ、満期まで生存した場合には満期保険金が支払われる保険である。 答え：◯ 解説：養老保険は生死混合保険の代表例であり、死亡時・満期時の両方に保険金が支払われる仕組みをもつ。

問題2

養老保険の満期保険金は、受け取った際に一般の所得税における給与所得として課税される。 答え：× 解説：満期保険金は「一時所得」として課税対象となり、給与所得とは区分が異なる。課税対象額は（収入金額 – 支払保険料総額 – 特別控除50万円）×1/2 の計算式で算出される。

問題3

養老保険は、貯蓄性を重視する人が選択することが多く、同じ保険金額で比較すると、定期保険より保険料が高くなるのが一般的である。 答え：◯ 解説：死亡保障に加えて満期保険金もあるため、保険料は定期保険より一般的に高くなる。

問題4

学資保険とは、子どもの教育資金を目的とした保険であり、契約者（親など）が途中で死亡した場合でも、その後の保険料の支払いが免除される契約形態が一般的に存在する。 答え：◯ 解説：多くの学資保険では、保険料払込免除特約が付帯されており、契約者に万が一のことがあった場合でも保障が継続される。

問題5

学資保険の保険料は一般生命保険料控除の対象ではなく、個人年金保険料控除の対象となる。 答え：× 解説：学資保険の保険料は一般生命保険料控除の対象になる。保険期間が5年以上で一定の要件を満たす場合、年間の控除限度額は所定の金額（最大4万円）までとなる。個人年金保険料控除とは区別される。

問題6

養老保険は、契約期間の満期より前に解約した場合、解約返戻金が支払われることが多いが、払込保険料総額を下回る場合がある。 答え：◯ 解説：養老保険を含む貯蓄性保険でも、解約時期や契約年数によっては解約返戻金が払込保険料を下回ることがある。

問題7

学資保険において、満期保険金を受け取るタイミングは、中学入学時や高校入学時など複数回に分割して受け取ることができる商品も存在する。 答え：◯ 解説：学資保険には「祝い金」として、節目の年齢で祝い金を受け取り、最後に満期保険金を受け取るタイプがある。

問題8

学資保険の保険料負担者が死亡した際、死亡保険金を受け取れる点は、学資保険と養老保険で共通している。 答え：× 解説：学資保険では契約者が死亡した場合、商品によって死亡給付金が支払われるものと、保険料払込免除のみのものがあります。養老保険では必ず死亡保険金が支払われます。両者の死亡時の保障内容は異なることが一般的です。

問題9

養老保険を契約した場合、契約年数や契約形態にかかわらず、支払った保険料の全額が生命保険料控除の対象となる。 答え：× 解説：生命保険料控除には上限額があり、支払った保険料の全額が控除できるわけではない。生命保険料控除の限度額は、一般生命保険料控除、介護医療保険料控除、個人年金保険料控除それぞれに上限があり（各最大4万円）、合計で最大12万円までとなる。また、2012年1月1日以降に締結した契約と、それ以前に締結した契約では控除額の計算方法が異なる。

問題10

学資保険は、保険料の払込方法や受取形態を契約時に選択できるため、家庭のライフプランに応じた柔軟な設計が可能である。 答え：◯ 解説：学資保険には、月払い・年払い、受取回数や受取時期など、契約者の希望に合わせて選択できる商品が多い。

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