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【FP試験　遺族基礎年金（支給要件や年金額）、寡婦年金、死亡一時金】ファイナンシャルプランナー試験攻略！高得点を目指すための完全ガイド

 
FP試験　遺族基礎年金（支給要件や年金額）、寡婦年金、死亡一時金

ファイナンシャルプランナー試験（FP試験）の「ライフプランニングと資金計画」で頻出の遺族基礎年金（支給要件や年金額）、寡婦年金、死亡一時金を徹底攻略。試験で出題されるポイントや具体的な学習法、過去問対策、間違えやすい論点などを分かりやすく解説しています。最後までご確認ください

Contents

この記事を読むメリット

  • ファイナンシャルプランナー試験（FP試験）のライフプランニングと資金計画分野で、遺族基礎年金（支給要件や年金額）、寡婦年金、死亡一時金を体系的に学習できる
  • 複雑な公的年金制度を「読者目線」で噛み砕いて解説。過去問例や実務イメージも交えて分かりやすく理解できる
  • 忙しい中でも効率よく学べるよう、学習スケジュール例やよくある間違い、試験当日の解答テクニックも紹介
  • 地方公共団体や公的機関の参照リンクを掲載し、信頼性の高い一次情報にもアクセス可能
  • 合格者の声や学習時間の目安も参考に、試験直前までの勉強モチベーション維持に活用できる

ファイナンシャルプランナー試験（FP試験）で「遺族基礎年金、寡婦年金、死亡一時金」が重要な理由

ファイナンシャルプランナー試験では、ライフプランニングと資金計画分野が大きな比重を占めます。その中でも、遺族基礎年金（支給要件や年金額）、寡婦年金、死亡一時金は頻出テーマとして知られています。なぜこの分野が重視されるかというと、以下のような理由があります。

  • 実務での重要性：遺族が受け取れる年金は、家計を支える大きな財源となり、ライフプラン上のリスク管理にも関わるため
  • 複雑さ：それぞれ支給要件や支給金額、受給者の範囲が異なり、制度を正確に理解する必要があるため
  • 出題頻度：過去問を見ると、毎年のように問題文の一部または計算問題として出題されるほど頻度が高い

本記事では、これらの制度のポイントを分かりやすく解説しつつ、過去の出題傾向や勉強法、学習スケジュール例などについても詳しく紹介します。

【基礎を固める】遺族基礎年金（支給要件や年金額）のポイント

遺族基礎年金とは？

遺族基礎年金は、国民年金（第1号被保険者など）に加入している人が亡くなった際に、残された子どもがいる配偶者、または子どもに支給される年金です。子のいない配偶者では受給できないのが大きな特徴です（子のある配偶者に限る）。

支給要件をざっくりまとめると、以下のようになります。

  • 亡くなった方が国民年金の被保険者、または老齢基礎年金の受給資格期間（原則25年以上※合算対象期間含む）を満たしている
  • 保険料納付要件：死亡日の前々月までの納付・免除実績が、加入期間の3分の2以上
  • 遺族（配偶者または子ども）が生計を維持されていた（同居・別居問わず、仕送りや健康保険の被扶養者などでも可）
  • 遺族の前年の収入（または所得）が一定未満（年収850万円未満または所得665.5万円未満）
  • 受給対象：子が18歳到達年度末まで（障害がある場合は20歳未満）

年金額の計算とよくある出題

遺族基礎年金の年金額は、基本額＋子の加算額で構成されます。2023年度（令和5年）には基本年金額がおよそ780,900円程度、子の加算額（第1子・第2子）が約224,700円、第3子以降が約74,900円とされています（毎年度微調整あり）。

試験での定番問題例：

  • 「子どもが2人いる遺族基礎年金の年間支給額は？」
  • 「遺族となった妻の年収が900万円（前年）だった場合、受給できるか？」
  • 「第1子と第2子、さらに第3子がいる場合の子の加算額はどうなるか？」

これらの問題では、年齢要件や所得制限なども絡んできます。数字をしっかり暗記する必要がありますが、法改正で微調整が入ることも多いので、日本年金機構（https://www.nenkin.go.jp/）などの公的機関サイトで最新情報を確認すると安心です。

【押さえておきたい】寡婦年金の支給要件・年金額・勉強のコツ

寡婦年金とは？

寡婦年金は、国民年金の第1号被保険者期間が合計10年以上ある夫が亡くなった場合に、その妻（婚姻期間10年以上）に支給される年金です。子どもの有無は問わない点が遺族基礎年金との大きな違いです。

ただし、妻が60歳以上65歳未満の間しか支給されないため、遺族基礎年金のように「子がいる限り受給できる」といった制度ではありません。さらに、夫が老齢基礎年金をすでに受給していた場合には、支給されない点にも注意が必要です。

受給要件を整理

  • 亡くなった夫が第1号被保険者としての納付済期間＋免除期間合計が10年以上
  • 夫は老齢基礎年金や障害基礎年金を受給していない
  • 婚姻期間（事実婚含む）が10年以上
  • 妻が60歳以上65歳未満である
  • 夫によって生計を維持されていた

注意点として、65歳以上になったら支給が終了します。その後は老齢基礎年金へ移行することになります。また、寡婦年金と死亡一時金の同時受給はできないため、どちらかを選択しなければならない点も試験ではよく問われます。

年金額は「夫の老齢基礎年金相当額の4分の3」

寡婦年金額は、亡くなった夫が65歳以降に受給するはずだった老齢基礎年金の4分の3相当額です。具体的な金額計算が出題される場合もあるので、計算式を確認しておきましょう。

【セットで覚える】死亡一時金の支給要件・金額・注意点

死亡一時金とは？

死亡一時金は、国民年金の第1号被保険者として3年以上保険料を納付し、老齢基礎年金や障害基礎年金を受給していないまま亡くなった場合に、一定の遺族へ支給される「一時金」です。遺族基礎年金や寡婦年金のように継続的に支払われる年金ではなく、「一度だけ支給される」点が特徴です。

死亡一時金の支給要件

  • 亡くなった人が国民年金の第1号被保険者である期間の保険料納付済期間が3年以上
  • 老齢基礎年金・障害基礎年金を一度も受給していない
  • 遺族基礎年金を受給できる遺族がいない（または寡婦年金を選択しない）
  • 死亡日の翌日から2年以内に請求手続きを行う

支給金額は「納付期間」によって変動

死亡一時金は、納付月数に応じて6段階（約12万円～32万円）に分かれており、420ヶ月（35年）以上で最高額の32万円が支給されます。さらに、付加保険料を36ヶ月以上納めていた場合は8,500円が加算されます。試験では、この区分表を覚えているかどうかが問われるケースも多いです。

【よくある間違い】遺族年金の混同と注意すべきポイント

遺族基礎年金と寡婦年金・死亡一時金の併給はNG

遺族基礎年金は、子どもがいる場合の配偶者または子を対象とする制度ですが、寡婦年金や死亡一時金は「子どもがいない配偶者」などを対象とするケースがあります。試験では、「遺族基礎年金を受給しつつ、寡婦年金も同時に受給できるか？」といったひっかけが出題されることがありますが、同時併給はできません。

寡婦年金と死亡一時金は「選択制」

夫が国民年金の第1号被保険者で、老齢基礎年金を受給していなかったケースでは、「寡婦年金」と「死亡一時金」の支給要件を同時に満たす可能性があります。しかし、どちらか一方を選択しなければならない点を試験ではよく問われます。一般的には、寡婦年金の方がトータル受給額が大きい場合が多いですが、経済状況や妻の年齢によっては死亡一時金を選ぶ方がメリットになる場合もあり得ます。

保険料納付要件の判定

死亡日の前日までの納付期間が3分の2以上かどうかの確認や、合算対象期間の含め方を間違えるケースも多いので注意が必要です。国民年金法では「合算対象期間」や免除期間が複雑に絡むため、しっかりとテキストや公的機関サイトで確認し、過去問で練習するとミスを減らせます。

【実務イメージ】地方公共団体や公的機関の独自制度

自治体によっては、遺族年金以外に、独自の見舞金や給付制度を設けているケースがあります。例えば、高額医療費の還付や、自治体独自の扶助制度などです。これらは試験範囲の細かい部分まで問われるわけではありませんが、実務イメージとしては大切です。

  • 高額療養費制度による医療費還付（厚生労働省）
  • 葬祭費の支給（国民健康保険加入者など）
  • 自治体独自の援助金（例：東京都、札幌市など※公式サイト参照）

こうした情報は、地方公共団体の公式サイトや厚生労働省などで確認できます。

【学習スケジュール例】効率的な勉強法と過去問活用

遺族年金（遺族基礎年金・寡婦年金・死亡一時金）は「ライフプランニングと資金計画」の中でも特に制度が細かいので、スケジュールを決めて段階的に学習すると効果的です。

例：2週間でマスターする学習プラン

  • 1～3日目：テキストで全体像を把握。遺族基礎年金・寡婦年金・死亡一時金それぞれの定義や支給要件、金額の概要を頭に入れる
  • 4～6日目：過去問を解き、理解度チェック。間違えた問題の解説を読み込み、要件や数字の暗記を強化
  • 7～9日目：もう一度テキストを読み返し、暗記テクニック（語呂合わせ、図表）を使って苦手ポイントを克服。最新の法改正情報も確認
  • 10～12日目：追加の過去問・模試を実施。時間を計りつつ、試験形式に慣れる
  • 13～14日目：総仕上げとしてノートやまとめ資料を振り返る。最終的に数字・要件・期間・併給不可などを確実に押さえる

ポイント！効率的に得点するコツ

ポイント：それぞれの制度の「受給対象者」「支給期間・金額」「保険料納付要件」「併給の可否・選択制」をセットで覚えると、試験本番で混乱しにくくなります。また、計算問題が出る場合は、具体例を使って練習し、計算手順を身につけましょう。

【よくある間違いと対処法】試験当日の解答テクニック

間違いパターン1：遺族基礎年金を「子なし配偶者」でも受給できると思ってしまう

遺族基礎年金は、あくまでも「子のある配偶者」または「子」が受給対象です。子なし配偶者に支給されるわけではないので注意。

間違いパターン2：寡婦年金の受給期間を65歳以降も続くと勘違い

寡婦年金の受給は60～65歳までです。65歳以降は支給停止となり、老齢基礎年金へ移行します。

間違いパターン3：死亡一時金と寡婦年金を「両方受給できる」と思う

両方の受給要件を満たしていても選択制であり、併給は不可。実際の試験問題でひっかかりやすいので、しっかり区別しましょう。

試験当日の解答テクニック

  • 問題文を最後まで読む：ひっかけや条件の追加記載が多い
  • 支給要件に該当するかを一つずつチェック（年齢、保険料期間、遺族の範囲など）
  • 併給の可否に関する選択肢には特に注意
  • 計算問題が出たら、落ち着いて数字を当てはめる（受給率・加算額など）

【合格者の声】モチベーション維持と学習時間の目安

実際にファイナンシャルプランナー試験に合格した受験者からは、次のような声が多く聞かれます。

  • 「遺族年金は苦手意識があったが、ひとつずつ制度を整理し、図表化したら理解が深まった」（30代男性・FP2級合格）
  • 「子の有無で受給できるかどうかが変わる点がポイント。過去問を中心に回転させて効率的に暗記できた」（20代女性・FP3級合格）
  • 「学習時間は2級で1日1～2時間を目安に1ヶ月集中した。特に遺族年金は暗記項目が多いので、語呂合わせとイラストを活用」（40代女性・FP2級合格）

「ライフプランニングと資金計画」の中でも、遺族年金分野は重点的に学習したい箇所です。合格者は多くの場合、過去問での演習をこまめに行い、暗記と理解をセットで進めています。

【さらに深掘りしたい方へ】参考リンクとおすすめ記事

試験対策をより充実させたい方は、以下の内部リンクと外部リンクも活用してください。

  • 日本年金機構：https://www.nenkin.go.jp/（遺族基礎年金、寡婦年金、死亡一時金の公式情報を確認可能）
  • 厚生労働省：https://www.mhlw.go.jp/（公的年金制度の最新動向や改正情報）
  • 各地方公共団体のウェブサイト：札幌市や横浜市などは年金手続きの詳細を公開

まとめ：遺族基礎年金、寡婦年金、死亡一時金をマスターしてFP試験に挑もう

ファイナンシャルプランナー試験（FP試験）の「ライフプランニングと資金計画」分野で重要な遺族基礎年金、寡婦年金、死亡一時金は、一見すると複雑ですが、要件・支給額・対象者・併給の可否という視点で整理すると理解がスムーズです。

特に試験では、

  • 遺族基礎年金：「子のある配偶者または子」に限られること、所得制限・保険料納付要件があること
  • 寡婦年金：夫が老齢基礎年金を受給する前に死亡、婚姻期間10年以上、妻が60～65歳まで
  • 死亡一時金：国民年金の第1号被保険者期間3年以上、かつ老齢基礎年金を受給していないまま死亡

といった条件を正確に把握し、数字や支給金額の区分表を覚えておくのが合格への近道です。過去問演習やテキストを活用しながら、計画的に学習を進めましょう。

次のアクション

  • まずはテキストや過去問を使い、遺族年金のポイントを再チェック
  • 暗記すべき数字（年齢・金額）や要件の組み合わせをノートや図表に整理
  • 他のライフプラン分野ともあわせて効率よく学習し、試験当日の自信につなげる
  • さらに詳しい対策法や他科目攻略術は、以下の記事も参考にしてください

本記事を参考に、ぜひ合格を勝ち取りましょう！あなたのファイナンシャルプランナー試験合格を心より応援しています。

オリジナル練習問題

問題1

【問題】
遺族基礎年金は、死亡当時に生計を維持されていた「子のある配偶者」または「子」に支給される。
【答え】◯
【解説】
遺族基礎年金は国民年金の被保険者が死亡したとき、主として子のある配偶者または子を対象に支給される。子のない配偶者のみでは受給できない。

問題2

【問題】
遺族基礎年金は、子がいない妻でも配偶者であれば受給できる。
【答え】×
【解説】
遺族基礎年金の受給要件を満たすには、原則として18歳到達年度末まで（または一定の障害がある場合は20歳未満）の子がいることが必要となる。子がいない配偶者は対象外となる。

問題3

【問題】
遺族基礎年金を受給するためには、死亡日の前日時点で被保険者の保険料納付済期間等が原則として3分の2以上であることが求められる。
【答え】◯
【解説】
国民年金の遺族給付には、故人が保険料納付要件を満たしていることが必要。原則として、死亡日の前日時点で保険料納付済・免除期間が被保険者期間の3分の2以上であることが条件となる。

問題4

【問題】
遺族基礎年金の年金額は、老齢基礎年金の満額相当額に「子の加算額」を上乗せしたものが支給される。
【答え】◯
【解説】
遺族基礎年金は老齢基礎年金の満額相当額をベースとして、受給の対象となる子の人数に応じた加算額が加えられる。

問題5

【問題】
寡婦年金は、夫が国民年金の保険料納付済期間を合計5年以上有していれば要件を満たす。
【答え】×
【解説】
寡婦年金の支給要件としては、夫が「老齢基礎年金の受給資格期間（10年以上）」を満たしていることなどが必要となる。5年では要件を満たさない。

問題6

【問題】
寡婦年金は、妻が60歳未満でも受給することができる。
【答え】×
【解説】
寡婦年金は、夫が死亡したときに遺族基礎年金を受けられない妻を対象としているが、支給期間は原則60歳から65歳までとなる。60歳未満では支給されない。

問題7

【問題】
寡婦年金の支給額は、夫が受け取るはずであった老齢基礎年金額の4分の3相当である。
【答え】◯
【解説】
寡婦年金は、夫の老齢基礎年金額（実際には夫が受け取ることができたはずの年金額）の4分の3相当額が支給される。

問題8

【問題】
死亡一時金は、生前に障害基礎年金や老齢基礎年金を受給していたことがある場合でも支給される。
【答え】×
【解説】
死亡一時金は「国民年金の保険料を一定期間以上納付していたが、年金（老齢・障害）を受給しないまま死亡した場合」に支給される。一度でも老齢基礎年金や障害基礎年金を受けた人には支給されない。

問題9

【問題】
死亡一時金を受給するには、国民年金の保険料納付済期間が合計36カ月以上必要となる。
【答え】◯
【解説】
死亡一時金は、原則として国民年金の保険料納付済期間が36カ月（3年）以上ある人が、年金を受け取らずに死亡した場合に遺族に支給される。

問題10

【問題】
死亡一時金と寡婦年金は同時に選択して受け取ることができる。
【答え】×
【解説】
死亡一時金と寡婦年金のいずれの支給要件も満たす場合、どちらかを選択して受給することになる。両方を同時には受け取ることができない。

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ここまでお読みいただき、誠にありがとうございます。当ブログでは、ファイナンシャルプランナー試験に関するあらゆるお悩みにお応えします。

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